다시 한번 큰 세금 환급을 기대하며 영수증을 모으는 계절이 돌아왔습니다. 세금 시즌이 공식적으로 시작되었으며, 전자 세금신고 서비스인 Netfile이 월요일에 공식적으로 오픈했습니다.

Allay LLP의 파트너이자 공인 회계사인 브라이언 퀸란에 따르면, 세무 신고서를 준비할 때 먼저 “번거로운 부분”부터 처리하세요.

즉, 의료비부터 기부금, 육아비, 노동조합비까지 모든 것에 대한 영수증을 포함하여 캐나다 세무청 웹사이트에서 찾을 수 없는 모든 정보를 수집한다는 의미입니다.

T4(급여 명세서), 연금 관련 소득을 위한 T4A, 이자 및 투자 소득을 위한 T5, 신탁 관련 정보를 위한 T3와 같은 기타 양식은 일반적으로 캐나다 세무청 웹사이트의 “내 계정” 프로필 페이지를 통해 사용할 수 있습니다.

“요즘은 대부분 양식이 은행에서 전자적으로 보내지거나 우편으로 도착하거나 고용주가 T4 PDF를 보낼 수도 있습니다.” 퀸란은 인터뷰에서 말했습니다. “하지만 좋은 점은 이사를 했거나 영수증을 받지 못했더라도 캐나다 세무청 웹사이트에서 찾을 수 있는 가능성이 높다는 것입니다.”

세금 신고 마감일은 4월 30일인 반면, 자영업자의 세금 신고 마감일은 6월 16일입니다. 올해 6월 15일이 주말과 겹치기 때문입니다. 자영업자이면서 납부해야 할 세금이 있다고 생각된다면, 세금 신고 기한이 6월이더라도 납부해야 할 세금에 대한 이자는 4월 말에 시작된다는 점을 기억하세요.

2024년 세무연도에 세금 납부액을 줄이고자 하는 분들을 위해 등록된 은퇴 저축 플랜(RRSP) 기여 마감일은 3월 3일입니다.

이번 세금 시즌의 큰 변화 중 하나는 자본 이득이 세금 등급에 포함되는 방식에 대한 지연된 조정입니다.

연방 정부는 1월 31일에 자본 이득에 대한 세율 인상을 2026년까지 연기하겠다고 밝혔습니다. 이는 25만 달러를 초과하는 자본 이득의 3분의 2에 대해 세금을 부과해야 하기 때문입니다. 대신, 모든 자본 이득의 50%는 과세 대상으로 유지되며, 이는 2023년 과세 연도와 동일합니다.

캐나다 세무청은 이러한 변화로 인해 시스템에서는 3월 말까지는 자본 이득 또는 손실을 보고하는 개인 세금 신고서를 접수할 수 없게 되었으며, 신고 기간을 늘리기 위해 6월 2일까지 이자와 과징금을 면제할 것이라고 밝혔습니다.

이번 세금 시즌의 또 다른 변화는 캐나다 우정공사가 지난해 말 파업으로 우편물 배달이 중단된 탓에 오타와에서 자선 기부금에 대한 세금 영수증을 받는 데 걸리는 기간을 두 달 연장했다는 것입니다.

퀸란은 우편 파업으로 인해 많은 자선 단체가 12월에 평소만큼 많은 기부금을 받지 못했기 때문에 정부가 이러한 조정을 했다고 말했습니다.

“따라서 2025년 첫 두 달 동안 기부한 금액은 2024년 세무 신고서나 2025년 세무 신고서에서 모두 공제할 수 있습니다.”라고 그는 말했습니다.

어떤 세액공제를 받을 자격이 있는지 계획할 때, 일부 세액공제는 합산하거나, 배우자 간에 이전하거나, 자녀에게서 이전하여 환급금을 극대화할 수 있다는 점을 명심하세요.

여기에는 자선 기부금이나 의료비를 하나의 세금 신고서에 합산하거나, 저소득 학생의 수업료 공제를 고소득 부모에게 이전하는 것이 포함될 수 있습니다.

퀸란은 “이기적인 세무 기획자”가 되지 말라고 말했습니다.

“저는 당신이 고립된 채로 자신의 세금 신고를 할 수 있다고 생각하지 않습니다. 당신은 당신의 가족 구성원 모두의 세금 신고를 고려해야 합니다.”라고 그는 말했습니다.

H&R Block의 세무 전문가인 야닉 르메이는 납세자들이 이용할 수 있는 세액 공제 및 세액 공제 혜택이 400개가 넘기 때문에 “혼란에 빠져” 자격이 되는 혜택을 놓치기 쉽다고 말했습니다.

르메이는 세금 시즌에 대한 가장 큰 오해 중 하나는 세금을 내지 않아도 된다는 걸 알면 신고 기한을 놓치는 게 괜찮다는 생각이라고 말했습니다.

사실, 세금 신고를 제때 하지 않으면 부정적인 결과가 초래될 수 있다고 그는 말했습니다.

2024년에 신고할 소득이 없더라도 캐나다 자녀 수당, GST/HST 공제, 캐나다 탄소세 환급 등 특정 혜택을 청구하려면 소득세 신고서를 제출해야 합니다.

그는 “그들은 연방 또는 지방 정부로부터 일부 세액 공제 및 혜택을 놓칠 수 있으며, 때로는 캐나다 세무청에 세금을 내지 않아도 세무 신고서에 벌금이 부과될 수도 있습니다.”라고 말했습니다.