이제 중요한 세금신고가 다가오고 있는데, 모두가 합법적으로 과세소득을 최대한 줄이고, 세금 체납액을 줄이고, 최대한 세금 환급 혜택을 극대화하기를 희망하고 있습니다.

캐나다 국세청은 올해 세금 신고서에 일련의 변경 사항을 적용했습니다. 이는 자격을 갖춘 사람들이 세금 환급 공제를 통해 더 많은 금액을 받을 수 있음을 의미합니다.

Daily Hive가 H&R Block 세금 전문가 Yannick Lemay를 인터뷰하여 2023년 과세 연도에 신청할 수 있는 세금 공제 및 세액 공제에 대한 이해를 도왔습니다.

먼저, 세금공제와 세액공제의 차이점을 이해해야 합니다. 간단히 말하면, 공제를 통해 과세 대상 소득 금액이 줄어들고, 세액공제를 통해 납부하는 세금이 줄어드는 것입니다.

르메이는 “캐나다는 세금감면 프로그램이 많아 총 400건이 넘는 공제와 면제가 있다”고 지적했다.

올해 세금 보고 시 주의해야 할 사항은 다음과 같습니다.

RRSP 기부

등록된 퇴직 적금 계획 RRSP는 캐나다 연방 정부에 등록된 저축 계획으로, 기여 연도에 “세금 혜택”을 누리면서 은퇴를 위해 기여할 수 있도록 허용합니다.

RRSP 기부금은 세금 공제가 가능합니다. 즉, 해당 금액이 해당 연도 세금 신고서에서 공제될 수 있으며, 순이익이 줄어들어 세금을 덜 납부하게 됩니다.

그러나 RRSP에는 기여 한도가 있으므로 상한 금액을 알 수 있습니다.

세금 양식 T1028에서 알수있습니다. 또는 CRA 내 계정에 로그인하세요.

문의사항은 1-800-959-8281로 전화하실 수도 있습니다.

참고: 2024년 2월 29일은 2023년 과세연도에 대한 RRSP 기부금을 납부할 수 있는 마지막 날입니다.

재택근무 또는 자영업

집에서 일해야 하는 직원은 홈 오피스 비용을 공제받을 수 있습니다. 요구 사항은 고용 계약의 일부일 필요는 없으며 서면 또는 구두 합의일 수 있습니다.

올해 재택근무 리베이트에 변경 사항이 있어 더 이상 정액 요금을 사용하지 않습니다. 계산 방법도 변경되어 고용주가 T2200 양식을 작성하고 서명해야 합니다.

단점은 지난 2년보다 번거롭다는 점, 장점은 개인 사정에 따라 추가 환급 신청이 가능할 수도 있다는 점이다. 자세한 내용은 여기에서 확인하실 수 있습니다 -》주목! CRA의 새로운 세금신고 규칙! 올해부터 규정이 많이 바뀌었습니다! 신청 절차가 꽤 까다롭습니다!

세금 환급 비용을 계산할 수 있는 계산기도 온라인으로 제공됩니다.

보육비

보육 및 여름 캠프와 같은 비용은 물론 보모와 같은 보육 서비스 제공자 비용도 공제액에 포함할 수 있습니다. 세금 환급 혜택을 받을 수 있는 자격 요건이 있으며, 자세한 내용은 공식 홈페이지를 참고하세요.

URL: https://www.canada.ca/en.html

우유값

일반적으로 Milk Benefit으로 알려진 Canada Child Benefit CCB는 18세 미만의 자녀 양육 비용을 충당하기 위해 캐나다 연방 정부가 자격을 갖춘 가족에게 지급하는 월별 혜택입니다.

2023년 7월, 연방정부는 우유 프리미엄을 인상하겠다고 발표했습니다. 6세 미만 자녀의 연간 최대 혜택은 $440 증가한 $7,437입니다. 6~17세 어린이 1인당 금액은 CAD 5,903에서 CAD 6,275로 CAD 372 증가했습니다.

CCB를 받으려면 소득이 없더라도 매년 제때에 세금 신고서를 제출해야 합니다.

우유값은 비과세 혜택입니다. 즉, 받은 돈에 세금이 부과되지 않습니다. 전표를 받지 못하며 세금 신고서에 신고할 필요도 없습니다.

소비세 공제 및 환급

상품서비스세/통합판매세(GST/HST) 공제는 분기별 보조금 지급입니다. 캐나다의 저소득 및 중간 소득 개인 및 가족이 납부하는 세금을 상쇄할 수 있도록 돕기 위해 고안되었습니다.

표준에 따르면:

싱글인 경우 최대 CAD 496까지 받을 수 있습니다.

결혼했거나 사실혼 관계에 있는 경우 최대 CAD 650까지 받을 수 있습니다.

19세 미만 어린이 1인당 $171 CAD

결제일:

2024년 1월 5일

2024년 4월 5일

2024년 7월 5일

2024년 10월 4일

세금을 신고할 때 세액공제가 자동으로 추가되므로 이 혜택을 신청할 필요가 없습니다.

캐나다 탄소세 혜택

올해 기후 행동 인센티브 지급액이 늘어났을 뿐만 아니라, 불과 이틀 전에도 캐나다 카본 리베이츠(Canada Cabon Rebates)로 이름이 바뀌었습니다.

탄소세 환급금은 3개월마다 계좌입금이나 수표로 지급됩니다. 올해 4월부터 4인 가족은 다음과 같은 캐나다 탄소세 환급을 받게 됩니다.

앨버타 $1,800 (분기당 CAD $450)

매니토바 $1,200 (분기당 CAD $300)

온타리오 $1,120 (분기당 CAD $280)

서스캐처원 $1,504 (분기당 $376)

뉴브런즈윅 $760 (분기당 CAD $190)

노바스코샤 $824 (분기당 $206)

PEI $880 (분기당 CAD $220)

뉴펀들랜드 앤 래브라도 $1,192 (분기당 $298)

첫 주택 구입자 혜택

캐나다 최초 주택 구입자 또는 장애가 있는 주택 구입자는 $10,000 세금 공제를 신청할 수 있습니다. 적격 주택은 다음과 같습니다:

단독 주택

준 분리 된 주택

타운하우스

이동식 주택

아파트 단위

복층, 삼중, 사중 또는 아파트 건물의 아파트

수업료 세금 공제

학생들은 수업료 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 16세 이상이고 고등교육기관(고등학교 아님)에서 공부하는 경우 이 리베이트를 받을 수 있습니다.

자격을 갖추려면 귀하가 다니는 각 교육 기관의 수업료가 $100를 초과해야 합니다.

해당 연도 동안 지불한 적격 수업료 금액을 보여주는 공식 세금 양식 또는 교육 기관의 양식.

공제는 납부한 수업료에 15%(가장 낮은 연방세 등급의 세율)를 곱하여 계산됩니다.

다세대 주택 개조 세금 공제

MHRTC(다세대 주택 개조 세금 공제)는 2023년 소득세 및 혜택 신고서에 청구할 수 있는 새로운 환급 혜택입니다.

자격이 있는 경우 특정 개조 비용에 대한 크레딧을 청구할 수 있습니다. 해당 주택은 적격 친척이나 장애인과 함께 거주하는 노인이나 성인이 거주해야 합니다. 개조 프로젝트는 이들이 안전하고 편리하게 생활할 수 있도록 설계되어야 합니다.

적격 공제는 개조 비용의 15%, 최대 50,000달러, 최대 7,500달러의 환불에 적용될 수 있습니다.

자선 기부금에 대한 세금 환급

기부 영수증(기부 시 요청할 수 있음)이 있는 경우 자격을 갖춘 자선 단체에 대한 모든 기부금은 세금에서 공제됩니다.

적격 지급액은 최대 5년 전에 기부한 금액까지 추적할 수 있습니다.

의료비 세금 환급

치과 지불 영수증, 처방전, 인슐린 펜 등의 영수증이나 셀리악병으로 인해 먹어야 하는 경우 글루텐 프리 제품의 영수증을 버리지 마십시오. 이러한 모든 의료비에 대해 세금 공제가 가능합니다.

캐나다 근로자 혜택

캐나다 근로자 혜택(CWB)은 저소득 근로자와 그 가족에게 재정 보조금을 제공합니다. 연간 세금 신고서를 제출할 때 이 혜택을 신청할 수 있습니다. 사용 가능한 최대 금액은 납세자 1인의 경우 $1,428, 가족의 경우 $2,461입니다. 소득에 따라 금액이 줄어들 수 있습니다.

TFSA 기부 금액

비과세 저축 계좌에 대한 연간 기부금은 2023년 $6,500에서 2024년 $7,000로 증가합니다. 올해 세금신고에는 영향을 미치지 않겠지만, 올해 이자 비과세 예금 한도가 늘어난 것도 장점이다.

주 및 준주 혜택

위에서 언급한 연방 혜택 외에도 각 주 및 준주에는 고유한 주 세금 공제 세트가 있으며, 올해에는 세금 부담을 더욱 줄이거나 더 큰 세금 환급에 기여할 수 있는 다양한 혜택이 조정되었습니다. 이에 대한 자세한 내용은 CRA 웹사이트에서 확인할 수 있습니다.

올해 알아야 할 기타 세금 신고 정보:

세금을 신고하기 전에 명심해야 할 몇 가지 중요한 고려 사항은 다음과 같습니다.

빠르면 2월 19일부터 캐나다 국세청의 Netfile이라는 온라인 시스템을 통해 온라인으로 세금을 신고할 수 있습니다.

작년에 서류로 제출한 경우 CRA는 2024년 2월 19일까지 2023년 보고서 제출 편지를 우편으로 발송합니다.

귀하의 소득에 세금이 부과되는 금액은 연방 및 주 세금 등급에 따라 다릅니다. 올해 세금을 전년도에 대한 세금으로 신고하므로 2023년 연방 및 주 소득세율을 참조해야 합니다.

2월 29일 목요일은 캐나다 고용주와 CRA가 직원에게 T4, T4A 및 T5를 발급하는 마감일입니다. 귀하는 이 마감일로부터 며칠 이내에 이러한 내용을 받게 될 것입니다.

2024년 4월 30일은 세금 신고 마감일이며, 늦게 신고할 경우 벌금이 부과될 수 있습니다. 자영업자의 경우 세금 신고 마감일은 2024년 6월 15일입니다.