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세금신고시 주의하세요! 올해 온타리오 주에서 제공되는 세금 공제 8개 중 3개가 취소되었습니다!

Last Updated: 2024년 06월 26일By Tags: , , , ,

일부 온타리오 세금신고시 세금공제를 통해 올해 비용을 절약할 수 있으며 정부로부터 세금 환급을 받을 수도 있습니다! 이 크레딧은 저소득 근로자, 어린 자녀를 둔 부모, 주택을 소유한 노인 등에게 도움이 됩니다.

올해 세금을 신고할 때 연방 세금 공제를 신청할 수 있을 뿐만 아니라 온타리오 주에서는 환불 불가 및 환불 가능 주정부 세금 공제도 신청할 수 있습니다.

환불 불가 크레딧을 사용하면 납부할 주정부 세금 금액을 줄일 수 있으며, 환불 가능 크레딧을 사용하면 총액이 납부할 세금을 초과하는 경우 환불을 받을 수 있습니다.

올해 온타리오에서는 이 8개의 세금 공제를 이용할 수 있으며 3개는 없어졌습니다 . 올해 2023년 세금을 신고할 때 신청할 수 있는 온타리오 세금 공제 중 일부는 다음과 같습니다.

1. 저소득 근로자 세금 공제

저소득 개인 및 가족 세금 공제라고도 알려진 이는 온타리오 개인 소득세를 줄이거나 없애는 데 사용할 수 있는 환급 불가능한 세금 공제입니다.

다음 조건을 모두 충족하는 경우 이 크레딧을 신청할 수 있습니다.

  • 과세연도 초에 모든 주 또는 준주에서 캐나다 거주자여야 합니다.
  • 과세연도 말에 온타리오 주민이어야 합니다.
  • 근로소득이 있어야 합니다.
  • 온타리오 개인소득세를 납부해야 합니다.
  • 해당 연도의 개인 조정 순이익은 $50,000 CAD 미만이어야 합니다.
  • 귀하의 해당 연도 조정 순 가구 소득은 $82,500 미만이어야 합니다.
  • 그 해에 감옥에서 6개월 이상 보낸경우  없습니다.
  • 세금 신고서를 제출할 때 최대 $875 또는 고용 소득의 5.05% 중 적은 금액까지 이 공제를 신청할 수 있습니다 .
  • 세금 신고서에는 저소득 개인 및 가족 세금 공제라고 표시되어 있습니다.

2. 정치 기부세 공제

지방 정치에 재정적으로 기여한 개인을 지원하는 것입니다.

이 크레딧을 받으려면 다음 사항을 충족해야 합니다.

  • 과세연도 말에 온타리오 주민이어야 합니다.
  • 온타리오주 선거 후보자나 등록된 온타리오 정당, 등록된 승마 협회 또는 등록된 지도자 후보자에게 해당 연도 동안 기부하십시오.
    지방자치단체 또는 연방 선거에 기부한 경우에는 이 크레딧을 청구할 수 없습니다.
  • 크레딧 금액은 기부 금액에 따라 달라지며 최대 크레딧은 $1,552 CAD입니다 . 2023년 소득세 및 혜택 보고서에서 이 세액공제를 신청할 수 있습니다.
  • 주정부에서는 전자 기부를 할 경우 모든 영수증과 서류를 6년 동안 보관해야 한다고 명시하고 있습니다 .

3. 온타리오 보육 세금 공제

온타리오 보육 이용 및 감소 수수료 세금 공제라고도 알려진 이 프로그램은 가족에게 보육 비용을 제공합니다.

적격 가족은 보육 센터, 가정 및 여름 캠프에서 제공되는 서비스를 포함하여 적격 보육 비용의 최대 75%를 청구할 수 있습니다 .

귀하가 받을 수 있는 금액은 다음과 같습니다:

  • 7세 미만 어린이 1인당 최대 CAD$6,000.
  • 7~16세 어린이 1인당 최대 CAD$3,750.
  • 중증 장애 아동의 경우 아동 1인당 최대 $8,250.
  • 올해 세금을 신고할 때 이 세금 공제를 신청할 수 있습니다.

4. 지역사회 음식 프로그램 기부 세금 공제

온타리오의 자격을 갖춘 지역사회 식품 프로그램에 농산물을 기부하는 경우, 기부된 농산물의 공정 시장 가치의 25%에 대한 환불 불가능한 지역사회 식품 프로그램 기부 세금 공제를 청구할 수 있습니다 .

이 크레딧을 받으려면 다음 사항을 충족해야 합니다.

  • 온타리오주에서 농업에 종사하고 과세연도 말 현재 온타리오주에 거주하는 개인(또는 그의 배우자 또는 사실혼 관계 파트너)입니다.
  • 온타리오에서 농업을 운영하는 회사.
    생산물에는 육류 또는 육류 부산물, 계란 또는 유제품, 생선, 과일, 야채, 곡물, 허브, 꿀, 메이플 시럽, 견과류 등이 포함됩니다.
  • 세금 신고서와 함께 ON428 양식을 작성하여 제출하여 이 세액공제를 청구할 수 있습니다.

5. 온타리오 노인 대중교통 세금 공제

노인들의 대중교통 요금 지불을 돕기 위해 주 정부가 제공하는 환불 가능한 세금 공제입니다.

2023년 소득세 및 혜택 보고서에서 이 세액공제를 받으려면 다음을 수행해야 합니다.

  • 2021년 12월 31일 기준으로 65세 이상이어야 합니다.
  • 2022년 12월 31일 현재 온타리오 주민이어야 합니다.
    대중교통 비용으로 최대 $3,000까지 청구할 수 있으며 연간 최대 $450까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 이 수수료는 2023년 세금 신고서를 제출할 때 청구할 수 있습니다.

6. 온타리오 세금 감면

온타리오 소득세를 줄이거나 없애주는 개인 소득세 공제입니다.

  • 과세연도 시작과 끝의 거주지.
  • 귀하의 부양가족 수.
  • 귀하의 결혼 상태.
    귀하가 납부하는 개인 소득세입니다.
    이 세금 공제를 받으려면 캐나다 국세청(CRA)에 개인 소득세 및 혜택 신고서를 제출하고 ON428 양식을 작성해야 합니다.

7. 온타리오 간병인 금액

귀하는 정신적 또는 신체적 장애로 인해 귀하에게 부양하고 있는 친척의 비용을 보상하기 위해 환불 불가능한 온타리오 간병인 크레딧을 청구할 자격이 있을 수 있습니다 .

적격 친척은 연말 이전에 18세가 되는 부양가족으로서 귀하, 귀하의 배우자 또는 사실혼 파트너입니다.

  • 자녀 또는 손자.
  • 캐나다에 거주하는 부모, 조부모, 형제, 자매, 처제, 숙모, 조카.

8. 노인 주택 소유자에 대한 재산세 보조금

​저소득층 및 중산층 노인들의 재산세 납부를 돕기 위해.

귀하 또는 귀하의 배우자/사실혼 파트너가 전년도 12월 31일 기준으로 다음 기준을 충족한 경우 자격이 있습니다.

  • 그해 온타리오 재산세가 납부되었습니다.
  • 미혼, 이혼 또는 사별하고 소득이 $50,000 미만인 경우 또는 결혼했거나 동거하며 합산 소득이 $60,000 미만인 경우.
  • 귀하의 주 거주지를 소유하고 거주하십시오.
  • 64세 이상.
  • 온타리오 주민이어야 합니다.

조정된 순 가구 소득을 기준으로 연간 최대 $500까지 받을 수 있습니다.

보고할 소득이 없더라도 이 혜택을 신청하려면 세금 신고서를 제출해야 합니다. 소득세를 납부할 필요가 없는 경우에도 자금 지원 자격이 있을 수 있습니다.

캐나다 국세청(Canada Revenue Agency)에 따르면 올해 소득세 신고 방식이 변경되었습니다.

온타리오주에서는 올해 관광세 공제를 폐지합니다. 즉, 2023년 세금 신고서에 관광세 공제를 청구할 수 없습니다.

또한, 온타리오 노인 가정 안전 세금 공제(Ontario Seniors Home Safer Tax Credit)와 온타리오 직업 훈련 세금 공제(Ontario Job Training Tax Credit)도 2023년 과세연도에는 폐지됩니다.

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